建設業の決算書が赤字でも銀行融資が可能な理由 | 中小企業の資金調達は経営資金に悩んだときに一番最初に見るサイト | ブログ

はじめに
建設業の企業にとって、資金繰りは非常に重要です。特に赤字決算でも銀行から融資を受けられるケースがあるのは、業界特有の資金構造があるためです。本記事では、建設業の決算書が赤字でも銀行融資が可能な理由を詳しく解説します。

建設業の資金繰りの特徴
1.未工事支出金の重要性
未工事支出金とは、未完了の工事に関する費用のことで、これは将来の売上に直結します。
銀行は未工事支出金の増減を重視し、会社の健全性を判断します。
2.ストック型ビジネスの視点
建設業は単発のプロジェクトごとに利益が変動しやすいため、フロービジネスと見られがちですが、実際は継続的な案件の確保が求められるストックビジネスの要素も持っています。
継続的な契約がある企業は、赤字決算でも銀行の信用を得やすいです。

銀行が融資を決定するポイント
1.決算書の見方
銀行は単純な損益計算書の赤字黒字よりも、未工事支出金やキャッシュフローを重視します。
建設業特有の財務構造を理解している銀行は、短期的な赤字に過敏にならず、長期的な視点で企業の評価を行います。
2.年間の工事計画の提示
事前に年間の工事計画を銀行に提出することで、必要な資金が明確になり、融資を受けやすくなります。
大手企業はこれを実践しており、銀行との良好な関係を築いています。
3.資金調達の計画性
短期資金と長期資金の使い分けが重要。
短期資金はプロジェクトごとに確保し、長期資金は成長投資に充てることで、資金繰りの安定化が図れます。

まとめ
建設業の決算書が赤字でも銀行が融資を行うのは、業界特有の資金の流れを理解しているためです。未工事支出金や年間の工事計画を適切に管理し、銀行と継続的な関係を築くことで、資金調達をスムーズに進めることができます。