ファクタリング利用と銀行融資の関係 | 中小企業の資金調達は経営資金に悩んだときに一番最初に見るサイト | ブログ

はじめに
ファクタリングは、中小企業にとって資金繰りを改善する便利な手段ですが、その利用が銀行融資に悪影響を与える可能性があります。本記事では、ファクタリングと銀行融資の関係、また両者を効果的に活用する方法について解説します。

ファクタリングとは何か？
ファクタリングは、売掛金を早期に現金化する方法です。企業が売掛金をファクタリング会社に売却し、売却額の一部を手数料として支払うことで、現金を得ることができます。
主な特徴
売掛金を資金化することで、短期的なキャッシュフローの改善が可能。
取引先からの入金を待たずに運転資金を確保できる。

ファクタリング利用による銀行融資への影響
銀行融資が難しくなる理由を以下に説明します。
1. 損益計算書への影響
ファクタリングの手数料が利益を圧迫し、損益計算書上の数字を悪化させます。
銀行はこれをリスクと見なし、融資を控える可能性があります。
2. 信用リスクの増加
ファクタリングを利用している企業は、自力で資金繰りができないと判断される場合があります。
特に、長期間ファクタリングに依存している場合、信用評価が低下します。
3. 銀行との情報共有不足
ファクタリング利用状況を銀行に適切に説明できない場合、不信感を招く可能性があります。

ファクタリング利用時の対策と注意点
ファクタリングを利用しながら銀行融資を維持するための方法を以下に挙げます。
1. 会計処理の工夫
ファクタリングの手数料を適切に処理し、損益計算書への影響を最小限に抑えます。
手数料が大きな負担と見なされないように、会計士のアドバイスを受けることが重要です。
2. 会社の分割運用
銀行融資を扱う会社と、ファクタリングを利用する会社を分けることでリスクを分散します。
例えば、子会社や関連会社を設立し、資金調達の責任を分担する方法があります。
3. 高収益体質の確立
ファクタリングによる手数料負担をカバーするために、高収益の事業モデルを構築します。
取引先や投資家との協力で収益性を改善し、ファクタリング依存を減らします。
4. 銀行との透明性の確保
ファクタリング利用の背景や目的を銀行に正確に伝えることが重要です。
透明性のある情報提供により、銀行との信頼関係を維持します。

まとめ
ファクタリングは便利な資金調達手段ですが、銀行融資に悪影響を与える可能性もあります。以下のポイントを押さえて、ファクタリングと銀行融資を効果的に活用しましょう。
会計処理を適切に行い、損益計算書への影響を最小限に。
銀行融資とファクタリングの役割を分け、リスクを分散。
高収益モデルの構築でファクタリング依存を低減。
銀行との透明なコミュニケーションを心掛ける。
これらの対策を講じることで、企業は資金調達の選択肢を広げ、安定した経営基盤を築くことが可能です。